Autor članka je Edin Leho, voditelj razvoja Fininfo portala. Fininfo je internetski portal (www.fininfo.hr) koji svojim korisnicima na jednom mjestu osigurava visokokvalitetne informacije o financijskom stanju, poslovanju i rizicima hrvatskih pravnih subjekata.

• Poboljšanje upravljanja novčanim tokovima (1. dio)

• Poboljšanje upravljanja novčanim tokovima (2. dio)

Izrada plana novčanog toka prema segmentaciji temeljnih kategorija novčanog toka navedenoj u drugom članku iz ove serije, a koju ćemo za ovu potrebu dodatno proširiti u potkategorije, polazište je za optimizaciju novčanog toka.

U primjerima prikazanim kasnije u tekstu predstavit će se samo plan novčanih tokova u tjednu (razdoblju) 1, prema direktnoj i indirektnoj metodi.

Napominjemo da je budžet novčanih tokova potrebno napraviti za minimalno četiri tjedna, odnosno jedan mjesec, a mogu se odabrati i dulja razdoblja budžetiranja, od šest ili trinaest tjedana, uobičajena u praksi. Također, kao što je navedeno u dijelu „Planiranje novčanih tokova“, potrebno je tjedno osvježavati planove, tj. uspoređivati ih sa stvarnim stanjem, gdje završno stanje novčanih sredstava na kraju tjedna 1, predstavlja početno stanje novca u tjednu 2. Ostatak pročitajte ovdje.