Autor članka je Edin Leho, voditelj razvoja Fininfo portala. Fininfo je internetski portal (www.fininfo.hr) koji svojim korisnicima na jednom mjestu osigurava visokokvalitetne informacije o financijskom stanju, poslovanju i rizicima hrvatskih pravnih subjekata. 

• Provjerite s kim poslujete!

Upravljanje novčanim tokovima predstavlja proces planiranja, kontrole, analize i korektivnih aktivnosti novčanih tokova poduzeća. Ono osigurava jasan pregled nad financijskom situacijom i dijelovima poslovnog procesa koji stvaraju ili vežu novčana sredstava (npr. nenaplaćena potraživanja ili prekomjerne zalihe), odnosno poslovnim potrebama koje treba podmiriti.

Također, kvalitetno upravljanje omogućuje pravovremenu procjenu novčanih priljeva i odljeva te uočavanje razdoblja u kojima se pojavljuje višak, odnosno nedostatak novčanih sredstava te pokretanje pravovremenih akcija u razdobljima kada primjerice trebati prolongirati plaćanje određenih obveza, dogovoriti potrebno financiranje ili optimalno uložiti viškove sredstava.

Novčani su tokovi primarni indikator zdravlja poduzeća i njegove likvidnosne situacije. Stoga upravljanju novčanim tokovima treba pristupiti stručno i postaviti ga na visoko mjesto u hijerarhiji poslovnih procesa. Ono treba biti prioritet na razini poduzeća, s jasno definiranim ciljevima, zadacima i odgovornostima za njegovo ostvarenje. Izvještaj o novčanom toku treba predstavljati sastavni dio operativnih poslovnih planova, od tjednih, preko kvartalnih do godišnjih.

Uz profesionalan i temeljit pristup te opredijeljenost za upravljanje novčanim tokovima, pozitivni rezultati neće izostati. Više pročitajte ovdje.

• Poboljšanje upravljanja novčanim tokovima (1. dio)