Financijski sektor smatra se jednim od pionira i predvodnika u ESG izvještavanju, dijelom i stoga što su ovdje očito očekivanja regulatora bila najveća. Regulatorni okvir održivosti u EU zahtijeva od banaka razvoj financijskih proizvoda koji podržavaju održivost, kao i unaprjeđenje poslovnih procesa za efikasno upravljanje okolišnim, društvenim i upravljačkim utjecajima i rizicima. Prelazak na niskougljično i kružno gospodarstvo podrazumijeva i rizike i prilike za gospodarstvo i financijske institucije, dok materijalna šteta koju uzrokuju klimatske promjene i degradacija okoliša može imati znatan utjecaj na realno gospodarstvo i financijski sustav.
Europska središnja banka (ESB) uvrstila je u kartu rizika jedinstvenoga nadzornog mehanizma (SSM) klimatske rizike kao ključne pokretače rizika za bankovni sustav europodručja. ESB smatra da u razmatranju klimatskih i okolišnih rizika (dalje u tekstu: okolišni rizici) financijske institucije trebaju zauzeti strateški i sveobuhvatan pristup usmjeren na budućnost.
ESB očekuje od financijskih institucija da uzimaju u obzir okolišne rizike (kao pokretače postojećih kategorija rizika) pri definiranju i provođenju svojih poslovnih strategija i okvira upravljanja institucijom te upravljanja rizicima. ESB očekuje od institucija i veću transparentnost boljom objavom informacija o okolišnim pitanjima, ali, isto tako, i da identificiraju okolišne rizike, analiziraju okolišne rizike, upravljaju okolišnim rizicima te objavljuju informacije o svojoj izloženosti okolišnim rizicima.
Od financijskih institucija očekuje se provođenje detaljne dubinske analize klijenta s aspekta procjene okolišnih rizika, i to na početku poslovnog odnosa s klijentom i kontinuirano tijekom trajanja tog odnosa. Radi dubinske analize klijenta potrebno je prikupiti informacije i podatke potrebne za procjenu ranjivosti zbog izloženosti okolišnim rizicima. Podaci se prikupljaju iz različitih unutarnjih i vanjskih izvora, a najčešće putem namjenskih ESG upitnika banaka za njihove klijente.
Zagrebačka banka, kao članica Grupe UniCredit, promiče inicijative za upravljanje društvenim rizikom i rizikom očuvanja okoliša te pruža investicijska rješenja koja uzimaju u obzir etičke kriterije i kriterije održivosti. Još 1995. uključili su odredbe o očuvanju okoliša u svoje dugoročne investicijske kredite.
Pionirski pothvat Zabe
Putem Grupe UniCredit i Pioneer Global Asset Management SpA, priključeni su inicijativi Ujedinjenih naroda namijenjenoj poboljšanju načela o šest najboljih praksa među vlasnicima sredstava i investicijskim menadžerima. Najveća banka na hrvatskom tržištu pokrenula je Bankarstvo s društvenim utjecajem, inicijativu na razini Grupe UniCredit, čiji je cilj identificirati, poticati i financirati projekte i poduzetnike koji imaju potencijal za ostvariti pozitivan društveni utjecaj.
Riječ je o više detaljno osmišljenih aktivnosti kojima Zagrebačka banka čini još jedan korak u području društvene odgovornosti kroz tri glavna područja: mikrokrediti, financiranje s društvenim utjecajem i financijska edukacija. Jedina je financijska institucija koja je članica HRPSOR-a, a u studenome 2002. usvojila je Politiku zaštite okoliša i održivog razvoja te Povelju o zaštiti okoliša i održivog razvoja Banke kao temeljne dokumente koji potvrđuju opredjeljenje i postavljaju ciljeve u svakodnevnom poslovanju Banke.
“Transformiramo našu kulturu, radimo na pojednostavljenju i digitalizaciji naše organizacije i procesa kako bismo osigurali održivost. Nastavljamo napredovati u našim ESG ambicijama i usmjeravamo sredstva gospodarskim aktivnostima koje ostvaruju sveukupan pozitivan utjecaj, uvažavajući okolišne, društvene i upravljačke čimbenike. Nastojimo biti najbolji mogući poslodavac, podržavamo naše zaposlenike inicijativama koje, između ostalog, promoviraju ravnotežu poslovnog i privatnog života i ‘wellbeing’”, poručuju iz Zabe.
PBZ grupa snažno je predana društvenoj odgovornosti i svjesna važnosti svoje uloge u poslovnoj zajednici. “Stoga predvodimo prijelaz na održivije gospodarstvo kroz integraciju ESG -a u sva naša poslovna područja, procese i odluke. Time osiguravamo da PBZ, kao i njihovi klijenti, partneri i dionici, ostanu otporni, relevantni i odgovorni u suočavanju s rastućim globalnim izazovima”, ističu iz banke iz sustava talijanske Intese Sanpaolo. Brojne su dobre prakse koje PBZ provodi, od utjecaja na zajednicu kroz donacije i financijsku pismenost do net-zero ciljeva usmjerenih inicijativa.
Najveći fokus ipak je na podršci koju PBZ pruža poduzetnicima i svim svojim klijentima u održivoj tranziciji. Primjerice, PBZ je nedavno predstavio inicijativu “PBZ za poduzetnice”, novu poslovnu platformu usmjerenu na osnaživanje ženskog poduzetništva u Hrvatskoj. Riječ je o programu koji objedinjuje financijske proizvode, edukativne radionice i mogućnosti umrežavanja, a dizajniran je kao konkretan odgovor na potrebe suvremenih poduzetnica. Program je razvijen uz podršku Europske investicijske banke (EIB) i InvestEU fonda, a cilj mu je unaprijediti dostupnost financiranja, podržati digitalnu transformaciju poslovanja i ispunjavanje ESG ciljeva.
Hrvatska poštanska banka aktivno potiče održivi razvoj brigom za okoliš, transparentnim poslovanjem, pružanjem potpore zajednici te ulaganjem u razvoj zaposlenika. Svoju ulogu i mjesto u društvu HPB temelji na principima odgovornog bankarstva, o čemu transparentno izvještava svoje dionike putem godišnjih izvještaja o održivosti. Izvještaj o održivosti za 2024. koji je prvi put kreiran u skladu s jedinstvenim European Sustainability Reporting Standards, prikazuje napredak u okolišnom, društvenom i upravljačkom segmentu poslovanja na putu promjena u smjeru održivosti.
Odgovorni poslodavci
HPB grupa je u 2024. unaprijedila metodologiju procjene okolišnih rizika te integrirala okolišne rizike u kreditni proces. Definirala je okolišne i društvene ciljeve te bila aktivni sudionik i inicijator aktivnosti koje doprinose razvoju i dobrobiti zaposlenika Banke i zajednice u kojoj posluje. U skladu s usvojenim strateškim pristupom, aktivnosti su kontinuirano usmjerene na kreiranje kreditnih programa kojima je svrha financiranje održivih investicija, prvenstveno koje se tiču ulaganja u obnovljive izvore energije, nove tehnologije te održivu gradnju.
Banka je definirala okvir za razvoj održivih proizvoda i trenutačno intenzivno radi na prilagodbi postojećih proizvoda i usluga uspostavljajući pri tome model upravljanja podacima s ciljem transparentnijeg i kvalitetnijeg praćenja financiranja održivih namjena. Preusmjeravanje tokova kapitala prema održivim i inovativnim projektima s ciljem smanjenja emisija stakleničkih plinova jedan je od ključnih ciljeva Klimatske strategije HPB grupe do 2050. godine.
OTP banka Hrvatska bila je prva u zemlji koja je prije deset godina objavila samostalno izvješće o održivosti prema standardima Globalne inicijative za izvještavanje (GRI). Održivost počiva na integraciji ESG kriterija u poslovanje, što se u OTP banci očituje u izradi ESG strategije. Okvir strategije predstavlja OTP banku kao odgovornog pružatelja usluga, odgovornog poslodavca i odgovornog društvenog aktera.
“Kao odgovoran pružatelj usluga obuhvaća područja održiv financijski razvoj, odgovorne proizvode i usluge, aktivan ESG menadžment i etičnost, antikorupciju i transparentnost. Kao odgovoran poslodavac djeluje na unaprjeđenju radnih uvjeta, razvoju svojih zaposlenika kao i u raznolikosti i uključivosti. S aspekta odgovornog društvenog aktera Banka smanjuje svoj ugljični otisak, odgovorno upravlja resursima, surađuje sa zajednicom i transparentno izvještava o održivosti. Svrha Strategije je osiguravanje održivog razvoja, odgovornog poslovanja i integracije ESG kriterija u sve sfere svog poslovanja.”, kazala je Nera Šunjić, članica Uprave OTP banke zadužena za Sektor transformacije.
Grupa OTP banke usvojila je klimatski i okolišni dio ESG strategije u 2022. godini te je ona uzeta u obzir već pri izradi poslovnog plana za 2024. godinu. Fokus ESG strategije je ispunjavanje ekoloških, socijalnih i upravljačkih ciljeva, procjena rizika i ekonomskih čimbenika pod zajedničkim nazivnikom održivosti. Nadalje, usmjerena je na ubrzanje zelene tranzicije, upravljanje klimatskim rizicima i smanjenje ugljičnog otiska portfelja.
“Ta strategija nije samo deklarativna, već je i operativno integrirana, što znači da se već koristi kao podloga pri izradi poslovnih planova. Takav način poslovanja jača ugled među klijentima, privlači i zadržava kvalitetne zaposlenike i gradi povjerenje investitora”, dodala je Šunjić.
Posebna tema je održivo financiranje, osobito u kontekstu procjene rizika pri odobravanju kredita. Možemo reći da već živimo u vremenu kad ozbiljni zagađivači teško mogu do kreditnog financiranja u OTP-u. Održivo financiranje znači da banke pri odobravanju kredita ne gledaju isključivo financijske pokazatelje već i utjecaj klijenata na okoliš i društvo. “OTP banka je kao dio svoje ESG strategije počela u većoj mjeri integrirati nefinancijske rizike. Glavni instrument za provedbu je Okvir zelenog financiranja kojim upravljamo aktivnostima zelenog kreditiranja i definiramo okvir za prepoznavanje ulaganja koja povećavaju pozitivan i smanjuju negativan utjecaj na okoliš i društvo te koja pomažu poduzećima i drugim subjektima da se prilagode.
Uspostavili smo i Okvir za upravljanje ESG rizicima pri odobravanju i praćenju kredita za klijente pravne osobe, koji obuhvaća popis ESG isključenja, sektorsku toplinsku kartu za ESG rizike te procjenu ESG rizika transakcije. U sektoru upravljanja rizicima provodi se i Godišnja procjena materijalnosti utjecaja klimatskih i okolišnih rizika. OTP banka sve više daje prednost klijentima koji ulažu u zelene tehnologije, energetsku učinkovitost i društveno odgovorno poslovanje. Cilj takvog postupanja nije kažnjavanje pojedinih sektora, već poticanje tranzicije prema održivom gospodarstvu”, istaknula je Šunjić.
Strateški prioritet
Za Groupama osiguranje, društvena odgovornost nije samo prateći element poslovanja, već strateški prioritet koji se sustavno provodi kroz konkretne aktivnosti. Kao dio europske osiguravateljske grupe s tradicijom dugom 120 godina, Groupama u Hrvatskoj gradi snažnu povezanost sa zajednicom kroz edukaciju, volonterizam, podršku sportu i ekološke inicijative.
Jedan od najistaknutijih projekata Groupama osiguranja je međunarodni edukacijski program The Life Savers, koji je u Hrvatskoj dobio snažan zamah zahvaljujući partnerstvu s Hrvatskim Crvenim križem. Program je usmjeren na edukaciju građana svih dobnih skupina o važnosti prve pomoći i na osnaživanje pojedinaca za pravovremeno i učinkovito djelovanje u kriznim trenucima. Pokrenut 2021. godine, The Life Savers ključan je dio ESG strategije Groupame, s ciljem podizanja svijesti i znanja o osnovama pružanja prve pomoći. Do danas je u svijetu educirano više od 150 tisuća ljudi, a u Hrvatskoj se program provodi kroz besplatne radionice i edukacije – od učenika i studenata do zaposlenika i šire javnosti.
“Stalno svjedočimo porastu prometnih i drugih nesrećama koje, nažalost, odnose ljudske živote. Svatko od nas može se zateći u situaciji u kojoj znanjem prve pomoći možemo spasiti nečiji život. To nije samo moralna, već i zakonska obveza. Uz malo truda, svi možemo obnoviti osnovna znanja i biti spremni pomoći. Zato Groupama s punom odgovornošću podržava inicijative koje jačaju svijest i spremnost građana za pravodobno djelovanje u kriznim trenucima”, ističe predsjednik Uprave Groupama osiguranja, Sanel Volarić.
Važan segment ESG strategije Groupame čini i višegodišnja suradnja s Hrvatskom gorskom službom spašavanja (HGSS), koja uključuje volonterske akcije čišćenja podmorja, obala i riječnih korita, kao i podršku izgradnji infrastrukture za njihove potrebe. Tako su zaposlenici Groupame iz Hrvatske i Slovenije sudjelovali u pripremi terena za izgradnju centra za obuku HGSS-a te simbolično podržali njihov rad donacijom za opremu. Uz te aktivnosti, zaposlenici Groupame redovito volontiraju u nizu lokalnih inicijativa, od sadnje drveća i čišćenja okoliša do pomoći u pučkim kuhinjama. Takav pristup pokazuje da je društveno odgovorno poslovanje utkano u samu kulturu tvrtke, a ne samo u vanjske kampanje. Groupama je i snažan partner sportskim kolektivima diljem Hrvatske, čime podržava razvoj mladih talenata, promiče važnost tjelesne aktivnosti i pridonosi zdravlju zajednice.
Za Groupama osiguranje ESG nije tek korporativni trend, već konkretna praksa koja doprinosi sigurnijoj, otpornijoj i zdravijoj zajednici. Takav pristup stvara dugoročnu vrijednost, ne samo za kompaniju, već i za društvo u cjelini.
